17 Şubat 1997’de Hazine ve Maliye Bakanlığı bünyesinde kurulan Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı (MASAK) fiilen çalışmaya başladıktan sonra, şüpheli işlemlerle ilgili verileri toplamak, incelemek ve istihbarata ilişkin bilgileri artırmak amacıyla şüpheli işlem bildirim rehberleri yayınlamaya başlamıştır. Çalışmanın amacı, MASAK’a yapılan şüpheli işlem bildirimlerini vakalar yoluyla anlamaya çalışmak, buna ek olarak şüpheli işlemlerin önlenmesi ile ilgili tavsiyelerde bulunmaktır. Bu amaçla, çalışmanın ilk kısmında şüpheli işlemlerin tipleri, kategorileri, şüpheli işlem bildirimi yapanlar (yükümlüler) ve son 11 yılda şüpheli işlemlerle birlikte gelen ihbarların incelenmesini içeren istatistiki bilgilerden bahsedilecek, sonrasında ise vakalarla konunun anlaşılmasına çalışılacaktır.
After its establishment within the Ministry of Treasury and Finance on February 17, 1997, the Financial Crimes Investigation Board (MASAK) began actively working by initiating the publication of suspicious transaction reporting guidelines with the aim of gathering, scrutinizing, and enhancing intelligence related to suspicious transactions. The objective of the study is to comprehend reports of suspicious transactions submitted to MASAK through analyzing cases and to provide recommendations for preventing suspicious transactions. To achieve this goal, the initial part of the study will discuss statistical data including the types and categories of suspicious transactions, entities reporting such transactions (obliged parties), and an examination of reports received over the past 11 years. Subsequently, efforts will be made to understand the subject matter through the analysis of specific cases.
